רוב העצמאים מזניחים את נושא ניהול הפנסיה , הכיסוי הביטוחי והתכנון העושר והפרישה לעת פרישה – אנו מציעים לאותם עצמאיים דרך אחרת אחראית וכלכלית יותר.

החסכון הפנסיוני והכיסוי הביטוחי שלך הוא הגדול והמשמעותי בחיים, אבל עם כל הטרדות והעיסוקים שלך כעצמאי כנראה ויתרת מזמן על יכולת הניווט שלך בנושאי הפנסיה, החסכון, הניהול הפיננסי והביטוח .

ב-1.1.17 יכנס לתוקפו הסדר פנסיית חובה לעצמאיים. להלן עיקרי החוק החדש:  

החובה חלה על…

החובה להתחיל לחסוך לפנסיה החל משנת 2017 חלה על עצמאים המשתכרים יותר מחצי השכר הממוצע במשק, אשר נכון לשנת 2016 עומד על סך של כ-9,500 שקלים. מדובר על עוסקים מעל גיל 21 ומתחת לגיל פרישה, אשר מנהלים את עסקם במשך תקופה העולה על שנתיים. עצמאים שגילם היה 55 ביום כניסת החוק לתוקף פטורים מהפקדות לפנסיה

אחוזי ההפרשה

4.45% עד מחצית השכר הממוצע במשק. בגין חלק השכר העולה על מחצית השכר הממוצע ועד לגובה השכר הממוצע, שיעור ההפקדה יעמוד על 12.55% מעל ועד השכר הממוצע במשק.

לדוגמא: אם השכר הממוצע במשק עומד על 9,464 ₪:

 50% *9464*4.45% = 210 ₪ + 9646*0.5*0.1255=594 ₪  === סה”כ 594+210=804 ₪

הטבות מס בגין ההפקדה החדשה

מדובר בהפקדה לקופ”ג עצמאית שמזכה בניכוי וזיכוי כך שחלק מהכסף חוזר למפקיד העצמאי, בתנאי שהוא משלם מס.

הסנקציות

מי שלא יפקיד עפ”י החוק, יחויב בקנסות. כרגע מדובר בכ- 500 שקל, ויתכן שהקנסות יתחילו רק משנת 2018, אחרי שנת התאקלמות.

מה דינו של עצמאי שהוא גם שכיר?

אם שכרו מעל 10,000 אין עליו חובת הפרשה גם כעצמאי.

איזה הטבות ניתנו בתחום קרן השתלמות לעצמאיים?

הסרת המגבלה של 2.5% הראשונים שהיו “הולכים לאיבוד”. עצמאי יוכל להפקיד עד 4.5% מהכנסתו (עד תקרה) וליהנות ממלוא ההטבה.

השינוי בהטבות המס

הזכאות להטבות מס לעצמאים בגין הפרשה לחיסכון פנסיוני תעלה מ-16% מההכנסה המזכה ל-16.5%, באמצעות הגדלת הטבת המס לזיכוי מ-5% ל-5.5%. בנוסף בניגוד לעבר תינתן הטבת מס נוספת הפקדה לקרן השתלמות. כך עצמאי יוכל להפקיד 4.5% מהכנסתו לקרן השתלמות ולהיות זכאי להטבת מס, ללא תלות בהפקדה של 2.5% הנוספים לקרן השתלמות אשר אינם זכאים להטבת מס.

במצב של אבטלה

יוכל למשוך 1/3 מהסכום שצבר (גם בגין צבירה בקופ”ג עצמאית מתקופה שקודמת לחוק) או מספר שנות העבודה כפול הכנסתו החודשית עד תקרה של 12,230 ש”ח (תקרת הפטור על פיצויים).

יש לציין שמשיכת כספים בדרך הזו נכנסת לנוסחת הקיזוז לפי תיקון 190 ותקטין את הפטור על הפנסיה (נחשב כהיוון לצורך הנוסחה).

לסיכום

מדובר בחוק חיובי מאוד שיוכל לאפשר גם לעצמאיים לקבל פנסיה בהגיעם לגיל פרישה וכן לסייע להם בעת משברים בעסק.

לקביעת פגישה צרו עמי קשר [email protected].

רוב העצמאים מזניחים את נושא ניהול הפנסיה , הכיסוי הביטוחי והתכנון העושר והפרישה לעת פרישה – אנו מציעים לאותם עצמאיים דרך אחרת אחראית וכלכלית יותר.

החסכון הפנסיוני והכיסוי הביטוחי שלך הוא הגדול והמשמעותי בחיים, אבל עם כל הטרדות והעיסוקים שלך כעצמאי כנראה ויתרת מזמן על יכולת הניווט שלך בנושאי הפנסיה, החסכון, הניהול הפיננסי והביטוח .

ב-1.1.17 יכנס לתוקפו הסדר פנסיית חובה לעצמאיים. להלן עיקרי החוק החדש:  

החובה חלה על…

החובה להתחיל לחסוך לפנסיה החל משנת 2017 חלה על עצמאים המשתכרים יותר מחצי השכר הממוצע במשק, אשר נכון לשנת 2016 עומד על סך של כ-9,500 שקלים. מדובר על עוסקים מעל גיל 21 ומתחת לגיל פרישה, אשר מנהלים את עסקם במשך תקופה העולה על שנתיים. עצמאים שגילם היה 55 ביום כניסת החוק לתוקף פטורים מהפקדות לפנסיה

אחוזי ההפרשה

4.45% עד מחצית השכר הממוצע במשק. בגין חלק השכר העולה על מחצית השכר הממוצע ועד לגובה השכר הממוצע, שיעור ההפקדה יעמוד על 12.55% מעל ועד השכר הממוצע במשק.

לדוגמא: אם השכר הממוצע במשק עומד על 9,464 ₪:

 50% *9464*4.45% = 210 ₪ + 9646*0.5*0.1255=594 ₪  === סה”כ 594+210=804 ₪

הטבות מס בגין ההפקדה החדשה

מדובר בהפקדה לקופ”ג עצמאית שמזכה בניכוי וזיכוי כך שחלק מהכסף חוזר למפקיד העצמאי, בתנאי שהוא משלם מס.

הסנקציות

מי שלא יפקיד עפ”י החוק, יחויב בקנסות. כרגע מדובר בכ- 500 שקל, ויתכן שהקנסות יתחילו רק משנת 2018, אחרי שנת התאקלמות.

מה דינו של עצמאי שהוא גם שכיר?

אם שכרו מעל 10,000 אין עליו חובת הפרשה גם כעצמאי.

איזה הטבות ניתנו בתחום קרן השתלמות לעצמאיים?

הסרת המגבלה של 2.5% הראשונים שהיו “הולכים לאיבוד”. עצמאי יוכל להפקיד עד 4.5% מהכנסתו (עד תקרה) וליהנות ממלוא ההטבה.

השינוי בהטבות המס

הזכאות להטבות מס לעצמאים בגין הפרשה לחיסכון פנסיוני תעלה מ-16% מההכנסה המזכה ל-16.5%, באמצעות הגדלת הטבת המס לזיכוי מ-5% ל-5.5%. בנוסף בניגוד לעבר תינתן הטבת מס נוספת הפקדה לקרן השתלמות. כך עצמאי יוכל להפקיד 4.5% מהכנסתו לקרן השתלמות ולהיות זכאי להטבת מס, ללא תלות בהפקדה של 2.5% הנוספים לקרן השתלמות אשר אינם זכאים להטבת מס.

במצב של אבטלה

יוכל למשוך 1/3 מהסכום שצבר (גם בגין צבירה בקופ”ג עצמאית מתקופה שקודמת לחוק) או מספר שנות העבודה כפול הכנסתו החודשית עד תקרה של 12,230 ש”ח (תקרת הפטור על פיצויים).

יש לציין שמשיכת כספים בדרך הזו נכנסת לנוסחת הקיזוז לפי תיקון 190 ותקטין את הפטור על הפנסיה (נחשב כהיוון לצורך הנוסחה).

לסיכום

מדובר בחוק חיובי מאוד שיוכל לאפשר גם לעצמאיים לקבל פנסיה בהגיעם לגיל פרישה וכן לסייע להם בעת משברים בעסק.

לקביעת פגישה צרו עמי קשר

 [email protected].

זקוקים למידע בנוגע לביטוחים, פנסיות, או יעוץ לגבי פרישה?

השאירו פרטים בטופס הבא, ואנו נשוב אליכם בהקדם.